כמה מס משלמים על משיכת קרן השתלמות
המשבר הכלכלי מביא ישראלים רבים לפדות חסכונות שצברו במהלך שנות העבודה שלהם. האם זה נכון לשובר חיסכון הנושא הטבות? כמה מס משלמים על משיכת קרן השתלמות?. הסברים אודות מיסים שיש לשלם על פדיון חיסכון פנסיוני.
הכתבה אינה המלצה לביצוע משיכת כספים. חשוב לשמור על החיסכון הפנסיוני שלנו לאורך זמן.
למשוך את הכספים? כמה מס משלמים על משיכת קרן השתלמות
הקרן היא חיסכון משותף של העובד והמעביד ופועל הכספים שייכים לעובד. מה כסף משלמים כל חודש?. ישנם 2 מסלולים עיקריים לחיסכון.
הראשון – 2.5% משלם העובד מהשכר המוכר והמעביד 7.5% מאותו שכר
השני – המעביד משלם עד 7.5% מהשכר והעובד לחות שליש מתשלום המעביד.
מה חדש באתר? הטבות המס החדשות כמה כסף מקבלים חזרה
הטבות חרבות ברזל פדיון מוקדם מקרן השתלמות במס מופחת 2024
על רקע מלחמת חרבות ברזל, ובמסגרת מאמצי הממשלה לסייע למשקי בית בתקופה מאתגרת זו, פרסמה היום רשות המסים תזכיר חוק להערות הציבור, ובו מוצע לאפשר לשכירים ועצמאים למשוך כספים מקרן השתלמות בשיעור מס מופחת, במקום בשיעור מס שולי. לפי התזכיר, ההטבה תחול עד סוף שנת 2024.
לפי תזכיר החוק שהופץ, מוצע להחיל, במקום המס השולי, שיעור מס של 15% (ובמקרה של יחיד שהגיע לגיל פרישה 7.5%), לכל היותר, על סכומים שנמשכו כאשר, ככל שמועד המשיכה קרוב לתקופה הקבועה בדין למשיכה פטורה ממס, שיעור המס שיחול יהיה נמוך יותר. כך, לדוגמא, יחיד שלא הגיע לגיל הפרישה ויבקש למשוך כספים 3 שנים לאחר מועד התשלום הראשון, ישלם מס בשיעור של 7.5% על הכספים שנמשכו.
מה זה משכורת קובעת לקרן השתלמות?.
מכיוון שלמעסיק התשלום לקרן מוכר כהוצאה, ישנה תקרה חודשית לשכירים, כמה כסף, מוכר למעביד כמס, הוא יכול לשלם. מעל התקרה הזו, שמוכפלת בשיעור ההפרשה ההוצאה לא תוכר לא בקיזוז מס. העובד לעומתו, ישלם זקיפת מס בהפקדה ובעת המשיכה לא יקבל עבור הסכום הזה פטור ממס רווחי הון.
מה תקרת השכר לקרן בשנת 2023?.15,712 ש”ח
מתי הכספים בקרן השתלמות פטורים מתשלום מיסים?. עובדים שכירים
לכל עובד לאחר 6 שנות ותק שנספרות החל מההפקדה הראשונה, אין צורך ברצף הפקדות.
למטרות לימודים או השתלמות, לאחר 3 שנות ותק.
אם העובד השכיר הגיע לגיל פרישה הוא יכול לפדות הכסף ללא תשלום מיסים, גם אם לא עברו 6 שנים.
משיכה שלא כדין איזה אחוז מס נשלם?.
מסתבר שלפדות כספים מקרן שלא הגיעה לזכאות פטור מלא, יכולה להיות נזק כלכלי לא מבוטל. אומנם לא התייחסנו כאן לשאלות אחרות כמו למשל, איזו קרן הכי טובה, או כיצד להוזיל דמי ניהול על החיסכון, אולם חשוב לזכור, כי במדיה ותחליטו למשוך את הכסף מבלי לעמוד בתנאי הזכאות לפטור ממס הכנסה, תשלמו שיעור מס של 47% מהכספים שתקבלו.
שאלות ותשובות בנושאי השתלמות
האם יש שוני בין תקנות מס הכנסה בין החברות השונות?. לא! כל חברות הניהול כפופות לאותן תקנות.
איזו קרן הכי טובה?. אין תשובה חד משמעית. כאשר אנו פותחים קופה חדשה או עוברים בין קופות, חובת המשווק או סוכן הביטוח לבצע עבורנו תכנון פיננסי, סקר צרכים והעדפות ומתוך הקופות שהוא עובד איתן לבחור עבורנו את החברה הטובה ביותר.